Deze slogan zou niet misstaan in een casino. alhoewel men zich kan afvragen of dit nu bij uitstek de plaats is waar zekerheid kan worden gevonden. in z’n algemeenheid zien we in dit economisch gure klimaat dat er met name in de bankwereld op zeker wordt gespeeld.
De financiering op huizenmarkt is daar een goed voorbeeld van. Discussies over de toelaatbaarheid van tophypotheken en aflossingvrije leningen halen de politieke ag enda. ons inziens hoeft Den haag daar niet over te beslissen: de bankwereld is de politiek al ruimschoots voor. De maximaal te verkrijgen woningfinanciering is in zijn algemeenheid naar beneden bijgesteld en volledig aflossingvrije leningen worden nog nauwelijks verstrekt. o p het eerste gezicht lijkt dit logisch want de waardestijging van huizen en de baanzekerheid zijn factoren die beduidend negatiever worden ingeschat dan een jaar geleden. misschien is het toch minder logisch als je bedenkt dat dit soort risico’s zijn ‘ingeprijsd’. De rentemarge voor banken is immers fors gestegen. tel daarbij op de overheidssteun die banken hebben ontvangen: dan is de logica toch wat lastiger te verklaren.
Een parallel naar de financiering van de ondernemingen is snel gemaakt. Ook daar zien we de risico-opslagen die banken in rekening brengen, fors stijgen. veel rekening courantkredieten zijn gekoppeld aan een basisrente die fors zijn opgelopen. Tip: reken de rente die u betaalt eens na en vraag uw accountma nager of er goedkopere alternatieven zijn!
Waar ondernemende bakkers juist nú kansen zien om een overname te doen of een uitbreiding te realiseren omdat de vraagprijzen dalen, krijgen ze te maken met banken die liever op zeker spelen. Dit uit zich behalve in hogere rentepercentages in:
- aanleveren van meer documentatie in de vorm van businessplannen en prognoses die door de accountant van een verklaring moeten worden voorzien;
- sneller opleveren van jaarcijfers;
- zekerheid in de vorm van meer uitgebreide borgstellingen;
- opleveren van tussentijdse cijfers.
De achterliggende gedachten van de bank is op zich gerechtvaardigd. ze willen van u weten of u het bedrijf in de grip heeft en wat uw antwoord is op de verslechterde marktomstandigheden.
Zomaar een aantal vragen waarop de bank van u een antwoord verwacht:
- Wat is de reden van het gewijzigde brutowinstpercentage?
- Wat wordt er verdiend aan brood en wat aan banket?
- Wat zijn de kostprijzen van de producten?
Met eenvoudige hulpmiddelen, berekeningen en door gebruik te maken van kerncijfers uit de branche (bijvoorbeeld Beko-normen), kan de vinger op de zere plek worden gelegd. nog belangrijker is dat u daarmee aan verbeteringen kunt werken. meten is weten!
Het uitelkaar rafelen van de brood- en banketproductie loont vaak de moeite om te bezien of op beide productgroepen wordt verdiend. Een grove analyse van kosten (lonen en inkoop) leidt vaak al tot veel inzicht waarna meer in detail kan worden bekeken op welke producten moet worden toegelegd die wellicht beter kunnen worden ingekocht. Chargegrootte en omsteltijden zijn vaak een oorzaak.
Analyse van uw cijfers is een belangrijke eerste stap. De vragen die hieruit voortvloeien, geven u inzicht waar de zwakke en sterke punten van uw bedrijf liggen. De oorzaken kunnen vaak verrassend eenvoudig worden gevonden door een aantal zaken vast te leggen.
Een voorbeeld uit de praktijk. Een bakker had een onverklaarbaar lage marge in een van zijn filialen in vergelijking met de anderen. De verkoop en inkoopprijzen - er werd vanuit de bakkerij gefactureerd aan de winkel - waren marktconform en konden dit gat niet verklaren. De inkomende goederen werden afgestemd met de facturen en een toezichtcontrole op de kasstroom - komen alle verkopen in de kassalade? - bracht ook geen vreemde zaken aan het licht. het lek bleek te zitten in de retouren welke niet terug kwa men naar de bakkerij. het personeel bleek van deze gelegenheid gebruik te maken om ’s ochtends op grote schaal alvast producten apart te zetten. het werd beschouwd als een mooie secundaire arbeidsvoorwaarde.
Maak van de nood een deugd, is het motto. zicht op cijfers geeft niet alleen zekerheid voor de bank maar nóg belangrijker: het kan u inzicht verschaffen voor verbetermogelijkheden.
Op onze vernieuwde bakkerswebsite besteden we aandacht aan deze onderwerpen.